中銀人壽延期年金計劃（終身）

宜早不宜遲！最新香港投資基金公會2023年11月份調查顯示，港人約37歲開始規劃退休，目標想61歲退休享受理想無憂生活，因此須及早作好準備！

據最新香港投資基金公會2023年11月份調查顯示，港人預料需要港幣760萬元才足夠享受17年理想無憂退休生活！趁早審視未來開支，為退休作好準備。

據最新香港財務策劃師學會2023年6月份「香港退休開支指數」顯示，退休人士每月平均開支為港幣13,800元！

港人平均壽命達80歲或以上，完善的退休規劃除了考慮醫療開支、通脹影響、投資回報等，「長壽風險」也需要納入考慮。預算做鬆一點，退休生活便安心一點。因此及早規劃好重要！

客戶投保中銀人壽的合資格延期年金保單*，申請手續簡易，毋須體檢。

客戶投保中銀人壽的合資格延期年金保單*，可選擇港元、美元及人民幣作保單貨幣選擇，客戶可按自己需要，選擇最適合的保單貨幣投保。有關匯率風險之詳情，請參閱產品小冊子內的人民幣及美元保險的風險聲明部分。

中銀集團人壽保險有限公司（「中銀人壽」）照顧不同客戶層對退休保障的需求，於2019年首度推出了「中銀人壽延期年金計劃（固定年期）」及「中銀人壽延期年金計劃（終身）」，皆屬保險業監管局認可的「合資格延期年金保單」，廣受市場歡迎。中銀人壽的合資格延期年金保單*的目標旨在向客戶提供每月保證年金入息，助他們安然享受退休生活。另外，「中銀人壽延期年金計劃（終身）」更提供非保證每月年金入息（每月紅利）（如有）及終期紅利（如有），有機會讓保單權益人獲取更豐厚的回報。

以「中銀人壽延期年金計劃（固定年期）」為例，保單權益人只需繳付5年保費，便可在10年内收取全保證每月保證年金入息，而所繳保費有機會可享稅務扣除。

此外，「中銀人壽延期年金計劃（固定年期）（適用於以手機銀行投保）」亦於2020年推出，客戶只需透過中銀香港手機銀行即可投保「中銀人壽延期年金計劃（固定年期）（適用於以手機銀行投保）」，過程簡單方便，籌劃未來變得輕鬆快捷！

至於「中銀人壽延期年金計劃（終身）」，更是市場上首個向年金領取人終身派發年金入息的合資格延期年金保單。保單權益人只需繳付5年或10年保費，便可在年滿60歲當日或緊接之後的保單週年日後的第一個月結日起終身獲派發每月保證年金入息。此外，投保年齡下限更低至18歲。

產品詳情請瀏覽 年金入息。

客戶可選擇投保「非凡守護靈活自願醫保」及／或「中銀人壽標準自願醫保」，該等計劃均提供醫療保障同時為合符稅務扣減的自願醫保認可產品。

產品詳情請瀏覽 醫療保障。

中銀人壽延期年金計劃（固定年期）及中銀人壽延期年金計劃（固定年期）（適用於以手機銀行投保）下保單的資產主要是固定收益工具或有息證劵(包括但不限於政府及企業債券等)。

• 中銀人壽主要投資於投資級別債券，並加入小部分高收益債券及新興市場債券以提高收益。
• 在一般情況下，中銀人壽所投資的主要市場為北美、中國內地、中國香港及其他亞洲已發展國家。

以實現長遠投資目標為目的，中銀人壽在其絕對酌情權下，保留權利在市場前景及狀況顯著變化時調整前述資產分佈，或進行包括但不限於再保險安排等其他財務安排。中銀人壽以投資於以保單貨幣計值的資產為目標。如資產用以計值的貨幣與保單貨幣不相同，中銀人壽有機會利用衍生工具管理匯率風險的影響。積存利率是按市場狀況及中銀人壽預期投資回報釐定。基於以上因素的影響，積存利率並非保證及可能會較銷售時所提供之保單利益說明內所演示的較高或較低。詳情請參閲相關產品小冊子。

中銀人壽投資於全球不同類別的資產，以獲得多元化投資組合的優勢。中銀人壽延期年金計劃（終身）下保單的資產主要包括以下資產：

固定收益工具或有息證券包括但不限於政府及企業債券等。

• 中銀人壽主要投資於投資級別債券，並加入小部分高收益債券及新興市場債券以提高收益。
• 在一般情況下，中銀人壽所投資的主要市場為北美、中國內地、中國香港及其他亞洲已發展國家。

增長型資產包括但不限於上市股票、私募股權、互惠基金、物業投資等。中銀人壽投資於多元增長型資產，旨在爭取高於固定收益投資的長線回報。

以實現長遠投資目標為目的，中銀人壽在其絕對酌情權下，保留權利在市場前景及狀況顯著變化時調整前述資產分佈，或進行包括但不限於再保險安排等其他財務安排。中銀人壽以投資於以保單貨幣計值的資產為目標。如資產用以計值的貨幣與保單貨幣不相同，中銀人壽有機會利用衍生工具管理匯率風險的影響。
有關最新的投資策略，請參閱中銀人壽網頁。

紅利之釐定方針：

分紅保險計劃讓保單持有人有機會藉收取紅利的形式，分享中銀人壽分紅人壽保險業務的部分利潤，以獲得長遠回報的潛在機會。為達至以上目的，中銀人壽會投資於多種經中銀人壽審慎挑選的資產組合，以平衡風險。資產組合一般以固定收益投資及股權類投資為主。

紅利的實際派發金額乃根據中銀人壽政策內所指定的盈餘分配方法所決定，而相關政策則建基於中銀人壽過往的經驗及對未來分紅人壽保險業務的長期展望來制訂。紅利金額主要取決於中銀人壽在分紅人壽保險業務的整體表現，考慮因素包括投資回報、理賠率、續保率及營運開支。紅利的實際金額由中銀人壽的委任精算師根據上述公司政策作出建議，並得中銀人壽董事會審批後為準。

獲派發的紅利可積存於中銀人壽生息。有關息率（紅利積存利率）是按市場狀況及中銀人壽預期投資回報釐定。
基於以上因素的影響，紅利及紅利積存利率並非保證及可能會較銷售時所提供之建議書摘要內所演示的較高或較低。

若閣下希望知道中銀人壽之紅利釐定方針及過往派發紅利的資料作參考用途，可瀏覽以下網址 www.boclife.com.hk/ps。請留意過往紅利表現並非其未來表現的指標。

中銀人壽的合資格延期年金保單*旨在為保單權益人於未來退休提供穩定的年金入息，因此每月保證年金入息的派發方式預設為現金支取。然而，保單權益人可按個人需要，免費更改每月保證年金入息的支付選項而將其積存於保單內生息，但相關積存利率為非保證。

保險業監管局按規定透過保險公司向保單權益人持有人收取保費徵費。 為方便閣下，每當中銀人壽向閣下收取保費時，將以收取保費的相同途徑（包括自動保費貸款（如適用））一併收取保費徵費。

詳情請參閲產品小冊子及中銀人壽網頁內常見問題之保費徵費部份。

延期年金產品需符合保險業監管局發出的指引就合資格延期年金保單所訂之條件，包括:

• 保費總額最少為港幣18萬元，保費繳費年期為最少5年；
• 年金領取期最短為10年；
• 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金 ；
• 符合以下的披露規定：
  • 產品的內部回報率須在其銷售說明書及與保單權益人的相關通訊內清楚註明；
  • 須清楚公布年金的保證年金額和非保證年金額 （如適用）；
  • 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開。

資料來源: 保險業監管局

由2019年4月1日起，納稅人繳付合資格延期年金保費及作出可扣稅強積金自願性供款可在薪俸稅和個人入息課稅下獲得稅務扣除，扣除額每年上限為合共港幣6萬元。

資料來源: 投資者及理財教育委員會

有關稅務扣除的詳情，請致電稅務局的查詢熱線187 8088或瀏覽稅務局網站 (www.ird.gov.hk)。

已婚納稅人可申索扣除由其本人或其同住配偶所繳付的合資格延期年金保費，但必須剔除配偶已申請扣除的同一筆款項。如夫婦二人均有應課稅入息，他們可自由分配合資格延期年金保費作稅務扣除，以申請合共最高港幣12萬元的扣除總額，但每名納稅人所申請的扣除額不得超過個人上限 (即每人最高港幣6萬元)。

舉例來說，假設夫婦二人均有應課稅入息，而丈夫購買了合資格延期年金保單，保費為港幣9萬元；妻子也購買了合資格延期年金保單，保費為港幣3萬元。只要該兩份保單的年金領取人是丈夫、妻子或者夫婦聯名，而且每名納稅人所申請的扣除額不超過港幣6萬元的個人上限，夫婦二人便可靈活地分配扣除額。換句話說，丈夫可申請扣除其港幣9萬元保費當中的港幣6萬元；而妻子在申請扣除其港幣3萬元的保費後，仍未用盡其扣除額，所以妻子同時可申請扣除丈夫的保單中未有申請扣除的港幣3萬元。在這情況下，這對須繳稅夫婦每人可各自申請扣除港幣6萬元，合共為港幣12萬元。
 

然而，如納稅人的配偶並無應課稅入息，該配偶不會獲得任何合資格延期年金保費的扣除額。夫婦二人在此情況下並不能以合併方式評稅或共同選擇以個人入息課稅方式評稅，故此納稅人可獲得的扣除額為其個人上限 (即港幣6萬元而非港幣12萬元)。
 

資料來源: 投資者及理財教育委員會
 

更多參考例子： https://www.ifec.org.hk/web/tc/moneyessentials/qdap-tvc/tax-savings.page

有關稅務扣除的詳情，請致電稅務局的查詢熱線187 8088或瀏覽稅務局網站 (www.ird.gov.hk)。
 

一般18歲或以上就可以購買合資格延期年金。延期年金產品較適合在職人士，讓投保人在年輕時以分期儲蓄方式累積資金，並在退休時把資金轉化為穩定年金收入，以供退休生活之用，而合資格的延期年金產品保費更可享稅務扣除，一舉兩得。

有關稅務扣除的詳情，請致電稅務局的查詢熱線187 8088或瀏覽稅務局網站 (www.ird.gov.hk)。

資料來源: 投資者及理財教育委員會
 

內部回報率(Internal rate of return，簡稱「IRR」)是一種計算回報的方法。「內部」是指只計算有關的現金流，包括保費、年金收入及時間因素，而不考慮外在因素的影響(例如通脹率)。

資料來源: 投資者及理財教育委員會
 

延期年金產品旨在為保單權益人於未來提供穩定的年金入息，屬提供退休保障的長期保險計劃並供您長期持有。

此外，以一份新保單取代現有保單通常會為您帶來風險和不利影響(例如財務損失，影響受保資格和索償資格)。在作出最終決定前，您應仔細比較新保單與現有保單，並與您的保險中介人一同評估此舉是否符合您的最佳利益。

您可參閱保險業監管局小冊子「人壽保險保單 轉保知多少」以獲得更多相關資料:

https://www.ia.org.hk/tc/infocenter/files/Life_Insurance_Policy_c_Jun_2021.pdf

不可以，保費徵費及保費折扣均不會被視作為可申索稅務扣減的已繳合資格年金保費。

做完善退休理財規劃前，以下多個因素可多加考慮，讓您更有效掌握自己未來的財務，為美好的退休生活作準備。

為長壽及醫療開支做好準備：港人平均壽命達80歲或以上，退休生活將可長達20年以上，加上醫療費用會因年齡相應增加，因此您的退休計劃必須足以應付長期生活開支。

靈活調整投資策略：隨著接近退休年齡，我們應減低退休投資組合的風險，退休後的投資，更應以穩健為主。選擇太過於傾向高估投資回報，或使退休生活質素大打折扣。

兼顧通脹因素：除了預計每月基本生活開支外，儲蓄目標及醫療還要計及通脹的因素，香港過去平均通脹率約2-3%，退休生活年期愈長，通脹的影響便愈大。

退休看似是一件遙遠的事，往往未有及早規劃，可能導致退休時大失預算。因此，從這一刻開始，好好善用時間策劃退休生活，愈早起動愈輕鬆！

資料來源： 投資者及理財教育委員會